Как составить пояснения в ИФНС по налогу на прибыль?
Добрый день.
Пришло Требование от налоговой: "что в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, (номер корректировки 0), представленной Вами за 12 месяцев, квартальный 2018 года, в которой уменьшена сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по сравнению с ранее представленной налоговой декларацией (расчетом): - представить пояснения причин снижения налоговой базы по срвнению сдекларацией за 9 месяцев 2018 года".
Дело в том, что в октябре провели несколько документов от поставщиков услуг по арендным платежам и маркетинговым услугам (без ндс), которые ранее не были отражены. В связи с этим налог на прибыль уменьшился. Подтверждения, ято документы пришли позже нет, т.к. журнал не ведется. Как корректно ответить на требование налоговой?
Пришло Требование от налоговой: "что в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, (номер корректировки 0), представленной Вами за 12 месяцев, квартальный 2018 года, в которой уменьшена сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по сравнению с ранее представленной налоговой декларацией (расчетом): - представить пояснения причин снижения налоговой базы по срвнению сдекларацией за 9 месяцев 2018 года".
Дело в том, что в октябре провели несколько документов от поставщиков услуг по арендным платежам и маркетинговым услугам (без ндс), которые ранее не были отражены. В связи с этим налог на прибыль уменьшился. Подтверждения, ято документы пришли позже нет, т.к. журнал не ведется. Как корректно ответить на требование налоговой?
Comments
-
Цитата: Как корректно ответить на требование налоговой?Добрый день
Что мешает завести журнал регистрации и внести туда документы?
В ИФНС напишите,что документы получены в 4 квартале и отражены в учете согласно ст.252 НК.За 4 кв. вы получили убыток.Может еще какие -то причины есть,тоже опишите.
По услугам аренды ждать документы не нужно,у вас есть договор
http://xn------8cdeemgaaga0aek6attbdi7dr1b3exc6f.ru.nds.monster/index.php?id=387818 -
Я работаю на удаленке, а директор этот журнал вести не желает.
Он еще и в документах расписывается и ставит даты самих документов. При проверке ИФНС это сыграет роль?
Налог на прибыль считается нарастающим итогом. Или это грубое нарушение и лучше включить их в 3 квартал и сдать уточненки за 3 и 4 квартал? -
Цитата: Дело в том, что в октябре провели несколько документов от поставщиков услуг по арендным платежам и маркетинговым услугам (без ндс), которые ранее не были отражены. В связи с этим налог на прибыль уменьшился. Подтверждения, ято документы пришли позже нет, т.к. журнал не ведется. Как корректно ответить на требование налоговой?Добрый день. Налоговая не видит какие документы и за какой период Вы провели. Она интересуется почему уменьшилась прибыль? Вот и отвечайте что все затраты проведены согласно документов от поставщиков. Затраты оправданы и экономически обоснованы
